نحوه محاسبه نسبت پرداخت سود سهام از صورت درآمد

مشارکت کنندگان Investopedia از طیف وسیعی از پیشینه ها تهیه می شوند و بیش از 20+ سال هزاران نویسنده و ویراستار متخصص وجود داشته اند که مشارکت داشته اند.

شارلین راینهارت متخصص حسابداری ، بانکی ، سرمایه گذاری ، املاک و مستغلات و امور مالی شخصی است. او یک CPA ، CFE ، رئیس کمیته مالیاتی فردی جامعه CPA ایلینویز است و به عنوان یکی از 50 زن برتر حسابداری در حسابداری شناخته شد. او بنیانگذار زنان ثروت روزانه و نویسنده است.

هانس دانیل جاسپسون با تأکید بر توسعه نیروی کار ، آموزش و عدالت اقتصادی بیش از یک دهه تجربه در تحقیقات سیاست های عمومی دارد. تحقیقات وی با اعضای کنگره ایالات متحده ، آژانس های فدرال و سیاست گذاران در چندین ایالت به اشتراک گذاشته شده است.

نسبت پرداخت سود سهام یک شرکت به سرمایه گذاران این ایده را می دهد که چقدر پول به سهامداران خود باز می گردد در مقایسه با میزان پرداخت مجدد در رشد ، پرداخت بدهی یا اضافه کردن به ذخایر نقدی.

این نسبت به راحتی با استفاده از ارقام موجود در پایین صورت درآمد یک شرکت محاسبه می شود. این با سود سهام متفاوت است ، که پرداخت سود سهام را با قیمت سهام فعلی شرکت مقایسه می کند.

غذای اصلی

• نسبت پرداخت سود سهام راهی برای یافتن چقدر پول در سود سهام پرداخت می شود.
• این محاسبه به شرکت ها اجازه می دهد تا دریابند که چقدر پول باقی مانده است (پس از پرداخت سود سهام) برای پرداخت بدهی یا سرمایه گذاری مجدد استفاده می کنند.
• شما این نسبت را با استفاده از صورت درآمد یک شرکت محاسبه می کنید.
• نسبت پرداخت سود سهام متفاوت از نسبت حفظ یا عملکرد سود سهام است
• شرکت ها از این نسبت استفاده می کنند ، نه افراد.

پرداخت سود سهام شرکت و نسبت حفظ

محاسبه نسبت پرداخت سود سهام

نسبت پرداخت سود سهام را می توان به عنوان سود سهام سالانه در هر سهم تقسیم بر سود هر سهم (EPS) یا معادل آن ، یا تقسیم بر نسبت پرداخت سود سهام سود سهام بر اساس هر سهم محاسبه کرد. در این حالت ، فرمول مورد استفاده سود سهام برای هر سهم است که براساس سود هر سهم (EPS) تقسیم می شود. EPS نشان دهنده درآمد خالص منهای سود سهام سهام است که بر اساس میانگین تعداد سهام ممتاز در یک دوره زمانی معین تقسیم می شود. یکی دیگر از تنوع که توسط برخی از تحلیلگران ترجیح داده می شود از درآمد خالص رقیق شده برای هر سهم استفاده می کند که علاوه بر این در گزینه های موجود در سهام شرکت نیز عوامل دارد.

از کجا می توان شماره نسبت پرداخت سود سهام را پیدا کرد

ارقام مربوط به درآمد خالص ، EPS و EPS رقیق شده همه در پایین بیانیه درآمد یک شرکت یافت می شوند. برای میزان سود سهام پرداخت شده ، به اعلامیه سود سهام شرکت یا ترازنامه آن نگاه کنید ، که سهام برجسته و درآمد حفظ شده را نشان می دهد.

یک سرمایه گذار رشدی که علاقه مند به چشم انداز گسترش یک شرکت است ، به احتمال زیاد به نسبت نگهداری نگاه می کند ، در حالی که یک سرمایه گذار درآمدی که بیشتر بر تجزیه و تحلیل سود سهام متمرکز است ، تمایل به استفاده از نسبت پرداخت سود سهام دارد.

نسبت پرداخت سود سهام در مقابل نسبت نگهداری

نسبت پرداخت سود سهام بر خلاف نسبت حفظ است که درصد درآمد خالص حفظ شده توسط یک شرکت را پس از پرداخت سود سهام نشان می دهد. نسبت پرداخت ، درصد کل درآمد خالص پرداخت شده در قالب سود سهام را نشان می دهد.

محاسبه نسبت احتباس ساده است ، با کم کردن نسبت پرداخت سود سهام از شماره یک. این دو نسبت در اصل دو طرف یک سکه هستند که دیدگاه های مختلفی را برای تجزیه و تحلیل فراهم می کند.

به عنوان مثال ، یک شرکت 100 میلیون دلار سود سهام در سال پرداخت می کند و در همان سال 300 میلیون دلار درآمد خالص کسب کرده است. در این حالت ، نسبت پرداخت سود سهام 33 ٪ (100 میلیون دلار 300 میلیون دلار) است. بنابراین ، این شرکت 33 ٪ از درآمد خود را از طریق سود سهام پرداخت می کند. در همین حال ، نسبت احتباس آن 66 ٪ یا 1 منهای نسبت پرداخت سود سهام (1 - 33 ٪) است. بنابراین ، این شرکت 66 ٪ از درآمد خالص خود را برای سرمایه گذاری مجدد حفظ می کند.

نسبت پرداخت سود سهام در مقابل عملکرد سود سهام

در حالی که بسیاری از سرمایه گذاران روی سود سهام متمرکز هستند ، ممکن است بازده بالا لزوماً چیز خوبی نباشد. اگر یک شرکت اکثریت یا بیش از 100 ٪ از درآمد خود را از طریق سود سهام پرداخت کند ، ممکن است این سود سهام پایدار نباشد.

به عنوان مثال ، یک شرکت 8 ٪ سود سهام را ارائه می دهد و 4 دلار برای هر سهم در سود سهام پرداخت می کند ، اما فقط 3 دلار در هر سهم درآمدی ایجاد می کند. این بدان معناست که این شرکت 133 ٪ از درآمد خود را از طریق سود سهام پرداخت می کند ، که در دراز مدت ناپایدار است و ممکن است منجر به کاهش سود سهام شود.

سود سهام چیست؟

سود سهام درآمدی است که به طور منظم به سرمایه گذاران سهامدار پرداخت می شود.

نسبت پرداخت سود سهام خوب چیست؟

بسته به وضعیت ممکن است متفاوت باشد اما در کل نسبت پرداخت خوب سود سهام در هر جایی از 30 ٪ به 50 ٪ در نظر گرفته می شود.

چگونه می توانم نسبت پرداخت سود سهام را محاسبه کنم؟

نسبت پرداخت سود سهام را می توان با گرفتن سود سهام سالانه در هر سهم و تقسیم آن بر اساس درآمد هر سهم محاسبه کرد یا می توانید از سود سهام تقسیم شده با درآمد خالص استفاده کنید.